Постановление Администрации города Челябинска от 15.09.2014 N 163-п "Об утверждении Порядка разработки, представления, утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Челябинска и отчетов об их исполнении"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ЧЕЛЯБИНСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 15 сентября 2014 г. № 163-п
Об утверждении Порядка разработки, представления,
утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий города Челябинска
и отчетов об их исполнении
В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", в целях повышения эффективности использования муниципального имущества, закрепленного за муниципальными унитарными предприятиями города Челябинска на праве хозяйственного ведения, оценки качества финансово-хозяйственной деятельности и целесообразности функционирования муниципальных унитарных предприятий города Челябинска, своевременного принятия соответствующих управленческих решений, а также обеспечения планирования и контроля поступления в бюджет города части прибыли муниципальных унитарных предприятий
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, представления, утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Челябинска и отчетов об их исполнении.
2. Признать утратившим силу постановление Главы города Челябинска от 22.12.2003 № 2109-п "О мерах по повышению эффективности использования муниципального имущества, закрепленного за муниципальными унитарными предприятиями на праве хозяйственного ведения".
3. Управлению информационной политики Администрации города Челябинска (Сафонов В.А.) опубликовать настоящее постановление в порядке, установленном для официального опубликования муниципальных правовых актов, и разместить настоящее постановление на официальном сайте Администрации города Челябинска в сети Интернет.
4. Внести настоящее постановление в раздел 4 "Собственность города" нормативной правовой базы местного самоуправления города Челябинска.
5. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на Первого заместителя Главы Администрации города Котову Н.П.
6. Настоящее постановление вступает в силу с момента его подписания.
Глава Администрации
города Челябинска
С.В.ДАВЫДОВ
Утвержден
постановлением
Администрации
города Челябинска
от 15 сентября 2014 г. № 163-п
Порядок
разработки, представления, утверждения
программ финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий города Челябинска
и отчетов об их исполнении
1. Настоящий Порядок разработки, представления, утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Челябинска и отчетов об их исполнении (далее - Порядок) устанавливает правила и сроки разработки, представления, утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности (далее - Программа) муниципальных унитарных предприятий города Челябинска и отчетов об их исполнении.
2. Программа представляет собой комплекс мероприятий, связанных между собой по срокам и источникам финансирования и является основанием для прогнозирования дальнейшего развития муниципального унитарного предприятия города Челябинска (далее - Предприятие), определения части чистой прибыли, подлежащей перечислению в бюджет города Челябинска в планируемом периоде, оценки качества работы и целесообразности функционирования Предприятия, а также оценки эффективности использования муниципального имущества.
Мероприятия, указанные в Программе, должны соответствовать основным направлениям деятельности Предприятия в планируемом периоде по достижению целей и выполнению задач, определенных уставом Предприятия, соответствующими нормативными правовыми актами органов местного самоуправления города Челябинска, а также задачами социально-экономического развития Челябинского городского округа.
3. Программа разрабатывается по установленной форме на основании данных бухгалтерской отчетности за предшествующие периоды с учетом прогноза индексов-дефляторов по отраслям промышленности и экономики Челябинской области (приложение 1 к Порядку).
Обязательной частью проекта Программы является пояснительная записка, выполненная в произвольной форме, включающая:
1) технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий, затрат на их реализацию, а также ожидаемого эффекта от их выполнения;
2) экономическое обоснование планируемых показателей доходов и расходов, необходимости и последствий привлечения заемных средств;
3) план мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности, износа основных фондов;
4) пояснения по запланированным дополнительным показателям деятельности предприятия.
4. Руководитель Предприятия представляет ежегодно, до 1 июня, в отраслевой (функциональный) орган Администрации города Челябинска, в ведении которого находится отрасль, соответствующая основным видам деятельности Предприятия (далее - Отраслевое управление), для согласования проект Программы Предприятия на следующий финансовый год.
5. Согласованная Отраслевым управлением Программа в срок до 1 июля текущего года направляется Предприятием в Управление экономики Администрации города Челябинска для дальнейшего согласования.
6. Согласованная Управлением экономики Администрации города Челябинска Программа в срок до 1 августа текущего года представляется Предприятием на утверждение в Комитет по управлению имуществом и земельным отношениям города Челябинска.
7. При необходимости, до истечения текущего года, руководитель Предприятия представляет в Комитет по управлению имуществом и земельным отношениям города Челябинска обоснованные предложения по уточнению мероприятий и показателей деятельности Предприятия, предусмотренных Программой на текущий год, согласованные с Отраслевым управлением и Управлением экономики Администрации города Челябинска.
8. Руководитель Предприятия представляет ежегодно, до 1 апреля года, следующего за отчетным, в Комитет по управлению имуществом и земельным отношениям города Челябинска отчет об исполнении Программы Предприятия за отчетный год (приложение 2 к Порядку).
9. Отчет об исполнении Программы разрабатывается по установленной форме на основании показателей Программы и данных бухгалтерского учета за отчетный период.
10. Руководитель Предприятия отчитывается об исполнении Программы на заседании балансовой комиссии по рассмотрению итогов финансово-хозяйственной деятельности Предприятия за соответствующий год.
11. Представляемые в соответствии с Порядком документы (Программа, отчет об исполнении Программы) должны быть сшиты, пронумерованы, заверены оттиском печати и подписаны руководителем и главным бухгалтером Предприятия.
12. Нарушение сроков и порядка представления документов, а также наличие недостоверных сведений в представленных документах является основанием для привлечения руководителя Предприятия к ответственности в соответствии с действующим законодательством.
Исполняющий обязанности
Председателя Комитета
по управлению имуществом
и земельным отношениям
города Челябинска
А.Н.ЛАПТИЕВА
Приложение 1
к Порядку
разработки, представления,
утверждения программ
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
города Челябинска
и отчетов об их исполнении
Форма
УТВЕРЖДАЮ
Заместитель председателя
Комитета по управлению имуществом
и земельным отношениям
города Челябинска
_________________________________
(подпись, ф.и.о.)
СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО
_____________________________ Управление экономики
_____________________________ Администрации города Челябинска
(наименование
Отраслевого управления)
Начальник Управления Начальник Управления
_____________________________ _________________________________
(подпись, ф.и.о.) (подпись, ф.и.о.)
Программа
финансово-хозяйственной деятельности
муниципального унитарного предприятия
_____________________________________
(наименование предприятия)
на ____________ год
Сведения о предприятии
1.
Полное официальное наименование предприятия
2.
Свидетельство о государственной регистрации
3.
Юридический адрес (местонахождение)
4.
Почтовый адрес
5.
Телефон (факс)
6.
Адрес электронной почты
7.
Отрасль
8.
Основной вид деятельности
9.
Система налогообложения по видам деятельности
10.
Размер уставного фонда
11.
Номер и дата заключения договора хозяйственного ведения
Сведения о руководителе предприятия
1.
Ф.И.О. руководителя предприятия
2.
Сведения о договоре, заключенном с руководителем предприятия (номер и дата заключения трудового договора)
3.
Срок действия договора, заключенного с руководителем предприятия (дата его начала и окончания)
4.
Телефон (факс)
Сведения о главном бухгалтере предприятия
1.
Ф.И.О. главного бухгалтера предприятия
2.
Сведения о договоре, заключенном с главным бухгалтером предприятия (номер и дата заключения трудового договора)
3.
Срок действия договора, заключенного с главным бухгалтером предприятия (дата его начала и окончания)
4.
Телефон (факс)
Раздел I. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
Мероприятие
Источник финансирования
Сумма затрат
(тыс. рублей)
Ожидаемый эффект
(тыс. рублей)
всего
В том числе
Планируемый год
Год, следующий за планируемым
Второй год, следующий за планируемым
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.1. Снабженческо-сбытовая сфера
1.1.1.
1.1.2.
...
Итого по разделу,
в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
x
x
x
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
1.2. Производственная сфера
1.2.1.
1.2.2.
...
Итого по разделу,
в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
x
x
x
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
1.3. Финансово-инвестиционная сфера
1.3.1.
1.3.2.
...
Итого по разделу,
в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
x
x
x
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
1.4. Социальная сфера
1.4.1.
1.4.2.
....
Итого по разделу,
в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
x
x
x
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
Итого по всем мероприятиям,
в том числе за счет:
x
x
x
- чистой прибыли ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
x
x
x
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
Примечания:
1. В подраздел 1.1 "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие мероприятия:
- модернизация действующих систем анализа и прогнозирования состояния и развития рынков и объема социальных потребностей, а также внедрение новых систем;
- развитие деятельности по закупке материалов, сырья и полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);
- развитие транспортно-складского хозяйства;
- развитие деятельности по реализации продукции (работ, услуг) предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;
- повышение конкурентоспособности;
- развитие рынков, привлечение новых потребителей, удовлетворение социальных потребностей.
2. В подраздел 1.2 "Производственная сфера" включаются следующие мероприятия:
- техническое оснащение производства продукции (работ, услуг);
- совершенствование действующих технологий производства и внедрение новых;
- консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных производственных мощностей;
- разработка и совершенствование производственных программ, внедрение программ перепрофилирования;
- снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоемкости производства;
- обеспечение охраны труда и экологической безопасности производства.
3. В подраздел 1.3 "Финансово-инвестиционная сфера" включаются следующие мероприятия:
- оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой устойчивости предприятия;
- совершенствование механизма привлечения и использования кредитных ресурсов;
- обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;
- совершенствование налогового планирования и оптимизация налогообложения;
- совершенствование учетной политики;
- повышение эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;
- снижение издержек;
- повышение рентабельности.
4. В подраздел 1.4 "Социальная сфера" включаются следующие мероприятия:
- совершенствование действующих систем социального обеспечения работников предприятия и членов их семей и внедрение новых систем;
- оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной, культурной и жилищно-коммунальной сферы.
5. В графах 8, 9, 10 приводится прогноз увеличения (уменьшения) чистой прибыли предприятия в результате реализации мероприятий в планируемом году, году, следующем за планируемым, и во втором году, следующем за планируемым. В случае, если эффект от мероприятия не может быть оценен в денежном выражении, то он указывается в виде перечисления положительных результатов, которые будут получены от осуществления мероприятия.
Раздел II. БЮДЖЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ
НА ПЛАНИРУЕМЫЙ ПЕРИОД (ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ПРОГРАММЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)
Код
Наименование статьи
Сумма
(тыс. рублей)
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
за год
1
2
3
4
5
6
7
2.1. Доходы муниципального унитарного предприятия
1000
Доходы муниципального унитарного предприятия
1100
Остатки средств на счетах на начало периода
1200
Доходы по обычным видам деятельности
1210
Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг)
1300
Прочие доходы
1310
Операционные доходы
1311
Проценты к получению
1312
Доходы от участия в других организациях
1313
Прочие операционные доходы
1320
Внереализационные доходы
1330
Кредиты и займы (кредитные договоры)
1340
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование (указать отдельно по источникам и программам)
1350
Доходы от прочих неучтенных данной классификацией видов деятельности
2.2. Расходы муниципального унитарного предприятия
2000
Расходы муниципального унитарного предприятия
2.2.1. Капитальные расходы
2.2.1.1. Направления расходов
2100
Капитальные расходы, в том числе:
- в снабженческо-сбытовой сфере
- производственной сфере
- финансово-инвестиционной сфере
- социальной сфере
2.2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
2100
Капитальные расходы, осуществляемые за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
- прибыли прошлых лет
- амортизации
- бюджетного финансирования
- займов (кредитов)
- прочих источников
2.2.2. Текущие расходы
2200
Текущие расходы
2210
Расходы на производство продукции, работ, услуг
2220
Коммерческие расходы
2230
Управленческие расходы
2240
Прочие расходы
2241
Операционные расходы
Проценты к уплате
Прочие операционные расходы
2242
Внереализационные расходы
2243
Прочие расходы, не предусмотренные данной классификацией
СПРАВОЧНО:
1. Выплаты по кредитам и займам
2. Затраты на оплату труда:
- объем заработной платы
- отчисления во внебюджетные фонды
3. Расчеты с бюджетом, в том числе:
- налоговые и обязательные неналоговые выплаты (наиболее значительные расписать по видам)
- часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города в планируемом году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год
- прочие расчеты (указать по направлениям)
2.3. Результат
Профицит (дефицит) бюджета
Чистая прибыль (убыток)
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города по итогам финансово-хозяйственной деятельности за планируемый год
x
x
x
x
Остатки средств на счетах на конец периода
Раздел III. ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПЛАНИРУЕМЫЙ ПЕРИОД
3.1. Информация по привлеченным заемным средствам
(в разрезе кредитных линий, договоров займа)
Кредитор
Назначение
Дата возникновения обязательств
Общий размер обязательств (тыс. рублей)
Срок (месяцев)
Погашено до планируемого периода (тыс. рублей)
Сумма, предполагаемая к погашению в планируемом году (тыс. рублей)
Остаток обязательств, переходящий на последующие периоды (тыс. рублей)
основной долг
проценты
основной долг
проценты
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Долгосрочные обязательства
1.
2.
...
Краткосрочные обязательства
1.
2.
...
3.2. Движение основных средств
(отражается балансовая стоимость)
(тыс. рублей)
Наименование имущества
Общая сумма по состоянию на последнюю отчетную дату на _______ г.
Предполагаемая сумма на начало планируемого периода
Предполагаемое изменение за планируемый период
Предполагаемая сумма на конец планируемого периода
поступление
выбытие
1
2
3
4
5
6
Основные средства,
в том числе:
- здания
- сооружения
- машины и оборудование
- транспортные средства
- прочие основные средства
3.3. Показатели износа основных средств
(процентов)
Наименование вида имущества
Общий износ основных средств по состоянию на последнюю отчетную дату на ______ г.
Предполагаемый износ на начало планируемого периода
Предполагаемый износ на конец планируемого периода
Изменение степени износа основных средств за планируемый период
1
2
3
4
5
Основные средства,
в том числе:
- недвижимое имущество
- движимое имущество
Примечание:
1. Планируемое движение основных средств должно соотноситься с мероприятиями по развитию предприятия (раздел I) и предполагаемыми капитальными расходами, а также отражаться на степени износа основных средств.
2. В пояснительной записке к программе финансово-хозяйственной деятельности предприятия должно быть обосновано предполагаемое поступление основных средств с указанием источника поступления, разъяснены причины и последствия выбытия имущества, отражено влияние движения основных средств на их общее состояние (степень износа) и организацию производственного процесса.
3.4. Показатели экономической эффективности
деятельности предприятия на планируемый период
№ п/п
Наименование показателя
Сумма (тыс. рублей)
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1
2
3
4
5
6
1.
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2.
Чистая прибыль (убыток)
3.
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города по итогам финансово-хозяйственной деятельности за планируемый год
x
x
x
4.
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города в планируемом году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год
x
x
x
5.
Чистые активы
3.5. Дополнительные показатели деятельности
предприятия на планируемый период
N
п/п
Наименование показателя
Значение
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1
2
3
4
5
6
1.
Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности:
1.1.
1.2.
...
2.
Среднесписочная численность (человек)
в том числе:
- руководители, специалисты, служащие
3.
Среднемесячная заработная плата (рублей)
в том числе:
- руководители, специалисты, служащие
4.
Фонд заработной платы (тыс. рублей)
в том числе:
- руководители, специалисты, служащие
5.
Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение (тыс. рублей)
6.
Затраты на реализацию экологических программ (тыс. рублей)
3.6. Прогноз показателей экономической
эффективности деятельности предприятия
на ____________________________________ годы
(два года, следующие за планируемым)
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателей
__________ год (год, следующий за планируемым)
___________ год (второй год, следующий за планируемым)
1
2
3
4
1.
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2.
Чистая прибыль (убыток)
3.
Чистые активы
4.
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города по итогам финансово-хозяйственной деятельности за планируемый год
5.
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города в планируемом году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год
Примечания:
1. Планируемые дополнительные показатели реализации в натуральном выражении могут устанавливаться по 3 - 5 основным видам продукции (работ, услуг).
2. Значения плановых показателей указываются поквартально нарастающим итогом.
3. Прогноз показателей экономической эффективности деятельности предприятия на два года, следующих за планируемым, определяются исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий программы финансово-хозяйственной деятельности, а также прогнозов развития предприятия.
Исполняющий обязанности
председателя Комитета
по управлению имуществом
и земельным отношениям
города Челябинска
А.Н.ЛАПТИЕВА
Приложение 2
к Порядку
разработки, представления,
утверждения программ
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
города Челябинска
и отчетов об их исполнении
Форма
Отчет
об исполнении программы финансово-хозяйственной
деятельности муниципального унитарного предприятия
_________________________________________________
(наименование предприятия)
за ____________ год
Сведения о предприятии
1.
Полное официальное наименование предприятия
2.
Свидетельство о государственной регистрации
3.
Юридический адрес (местонахождение)
4.
Почтовый адрес
5.
Телефон (факс)
6.
Адрес электронной почты
7.
Отрасль
8.
Основной вид деятельности
9.
Система налогообложения по видам деятельности
10.
Размер уставного фонда
11.
Номер и дата заключения договора хозяйственного ведения
Сведения о руководителе предприятия
1.
Ф.И.О. руководителя предприятия
2.
Сведения о договоре, заключенном с руководителем предприятия (номер и дата заключения трудового договора)
3.
Срок действия договора, заключенного с руководителем предприятия (дата его начала и окончания)
4.
Телефон (факс)
Сведения о главном бухгалтере предприятия
1.
Ф.И.О. главного бухгалтера предприятия
2.
Сведения о договоре, заключенном с главным бухгалтером предприятия (номер и дата заключения трудового договора)
3.
Срок действия договора, заключенного с главным бухгалтером предприятия (дата его начала и окончания)
4.
Телефон (факс)
Раздел I. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
Мероприятие
Источник финансирования
Сумма затрат
Эффект
Пояснение причин отклонения фактических показателей от плановых
план (тыс. рублей)
факт (тыс. рублей)
степень исполнения (процентов)
план (тыс. рублей)
факт (тыс. рублей)
степень исполнения (процентов)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1.1. Снабженческо-сбытовая сфера
1.1.1.
1.1.2.
...
Итого по разделу, в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
1.2. Производственная сфера
1.2.1.
1.2.2.
...
Итого по разделу, в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
1.3. Финансово-инвестиционная сфера
1.3.1.
1.3.2.
...
Итого по разделу, в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
1.4. Социальная сфера
1.4.1.
1.4.2.
...
Итого по разделу, в том числе за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
Итого по всем мероприятиям, в том числе за счет:
x
x
x
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
x
x
x
- прибыли прошлых лет
- амортизации
x
x
x
- бюджетного финансирования
x
x
x
- займов (кредитов)
x
x
x
- прочих источников
x
x
x
Раздел II. БЮДЖЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ В ОТЧЕТНОМ ГОДУ
(ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОГРАММЫ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ)
Код
Наименование статьи
План на отчетный период (тыс. рублей)
Факт за отчетный период (тыс. рублей)
Отклонение
Пояснение причин отклонения фактических показателей от плановых
абсолютное (тыс. рублей)
относительное (процентов)
1
2
3
4
5
6
7
2.1. Доходы муниципального унитарного предприятия
1000
Доходы муниципального унитарного предприятия
1100
Остатки средств на счетах на начало периода
1200
Доходы по обычным видам деятельности
1210
Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг)
1300
Прочие доходы
1310
Операционные доходы
1311
Проценты к получению
1312
Доходы от участия в других организациях
1313
Прочие операционные доходы
1320
Внереализационные доходы
1330
Кредиты и займы (кредитные договоры)
1340
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование (указать отдельно по источникам и программам)
1350
Доходы от прочих, неучтенных данной классификацией видов деятельности
2.2. Расходы муниципального унитарного предприятия
2000
Расходы муниципального унитарного предприятия
2.2.1. Капитальные расходы
2.2.1.1. Направления расходов
2100
Капитальные расходы, в том числе:
- в снабженческо-сбытовой сфере
- производственной сфере
- финансово-инвестиционной сфере
- социальной сфере
2.2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
2100
Капитальные расходы, осуществляемые за счет:
- чистой прибыли, ожидаемой (полученной) по итогам года, предшествующего планируемому
- прибыли прошлых лет
- амортизации
- бюджетного финансирования
- займов (кредитов)
- прочих источников
2.2.2. Текущие расходы
2200
Текущие расходы
2210
Расходы на производство продукции, работ, услуг
2220
Коммерческие расходы
2230
Управленческие расходы
2240
Прочие расходы
2241
Операционные расходы
Проценты к уплате
Прочие операционные расходы
2242
Внереализационные расходы
2243
Прочие расходы, не предусмотренные данной классификацией
СПРАВОЧНО:
1. Выплаты по кредитам и займам
2. Затраты на оплату труда:
- объем заработной платы
- отчисления во внебюджетные фонды
3. Расчеты с бюджетом, в том числе:
- налоговые и обязательные неналоговые выплаты (наиболее значительные расписать по видам)
- часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города в планируемом году по итогам деятельности предприятия за предшествующий год
- прочие расчеты (указать по направлениям)
2.3. Результат
Профицит (дефицит) бюджета
Чистая прибыль (убыток)
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города по итогам финансово-хозяйственной деятельности за планируемый год
Остатки средств на счетах на конец периода
Раздел III. ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД
3.1. Информация по привлеченным заемным средствам
(в разрезе кредитных линий, договоров займа)
Кредитор
Сумма, предполагаемая к погашению в отчетном периоде (тыс. рублей)
Фактическая сумма, погашенная в отчетном периоде (тыс. рублей)
Отклонение фактической суммы от плановой (тыс. рублей)
Остаток обязательств, переходящий на последующие периоды (тыс. рублей)
Разница между фактическим и планируемым остатком
основной долг
проценты
основной долг
проценты
основной долг
проценты
планируемый
фактический
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Долгосрочные обязательства
1.
2.
...
Краткосрочные обязательства
1.
2.
...
3.2. Движение основных средств
(отражается балансовая стоимость)
(тыс. рублей)
Наименование имущества
Поступление основных средств
Выбытие основных средств
Сумма основных средств на конец отчетного периода
план
факт
отклонение
план
факт
отклонение
план
факт
отклонение
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Основные средства,
в том числе:
- здания
- сооружения
- машины и оборудование
- транспортные средства
- прочие основные средства
3.3. Показатели износа основных средств
(процентов)
Наименование вида имущества
Износ на конец отчетного периода
Отклонение фактического износа от планового
План
Факт
1
2
3
4
Основные средства, в том числе:
- недвижимое имущество
- движимое имущество
3.4. Показатели экономической эффективности
деятельности предприятия за отчетный период
№ п/п
Наименование показателей
План на отчетный период (тыс. рублей)
Факт за отчетный период (тыс. рублей)
Отклонение
Краткое пояснение причин отклонения фактических показателей от плановых
абсолютное (тыс. рублей)
относительное (процентов)
1
2
3
4
5
6
7
1.
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2.
Чистая прибыль (убыток)
3.
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города по итогам финансово-хозяйственной деятельности за отчетный год
4.
Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города в отчетном году по итогам деятельности предприятия за год, предшествующий отчетному
5.
Чистые активы
3.5. Дополнительные показатели деятельности предприятия
за отчетный период
N
п/п
Наименование показателей
План на отчетный период (тыс. рублей)
Факт за отчетный период (тыс. рублей)
Отклонение
Краткое пояснение причин отклонения фактических показателей от плановых
абсолютное (тыс. рублей)
относительное (процентов)
1
2
3
4
5
6
7
1.
Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности:
1.1.
1.2.
...
2.
Среднесписочная численность (человек)
в том числе:
- руководители, специалисты, служащие
3.
Среднемесячная заработная плата (рублей)
в том числе:
- руководители, специалисты, служащие
4.
Фонд заработной платы (тыс. рублей)
в том числе:
- руководители, специалисты, служащие
5.
Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение (тыс. рублей)
6.
Затраты на реализацию экологических программ (тыс. рублей)
Раздел IV. ХАРАКТЕРИСТИКА ХОДА РЕАЛИЗАЦИИ
ПРОГРАММЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ В ОТЧЕТНОМ ГОДУ
1. ________________________________________________________________________
(указывается информация об исполнении программы финансово-
___________________________________________________________________________
хозяйственной деятельности предприятия в отчетном году)
2. ________________________________________________________________________
(проводится анализ причин отклонения фактических показателей от
___________________________________________________________________________
утвержденных, подробно разъясняются
причины отклонений по каждому показателю)
3. ________________________________________________________________________
(описываются основные планируемые и проведенные мероприятия для
___________________________________________________________________________
достижения соответствия фактических показателей плановым)
Исполняющий обязанности
председателя Комитета
по управлению имуществом
и земельным отношениям
города Челябинска
А.Н.ЛАПТИЕВА
------------------------------------------------------------------